Assurance Vie

Un placement flexible dans un cadre fiscal avantageux

Pourquoi ouvrir une assurance vie

  • Vous disposez d’un cadre fiscal avantageux pour vos revenus, en particulier si vous détenez votre contrat sur une période de plus de 8 ans
  • Votre capital reste disponible à tout moment (1)
  • La diversité des supports proposés vous permet de personnaliser votre investissement en fonction de :
    • Votre profil de risque : vous pouvez choisir d'investir sur des supports sécurisés (fonds en euro) et/ou sur des supports plus risqués via les Unités de Compte
    • Vos préférences d’investisseur : zones géographiques dans lesquelles vous souhaitez investir, les thématiques auxquelles vous croyez
  • Vous bénéficiez d’un outil de transmission optimal :
    • Pour vos versements avant 70 ans, vous profitez d’un abattement de 152 500 € par tout autre bénéficiaire sur le montant total du contrat
    • Pour vos versements après 70 ans, vous profitez d’un abattement global de 30 500 € et les plus-values dérivantes de ces versements ne seront pas taxées aux droits de succession
  • Vous avez également la possibilité de vous constituer un complément de revenu à l’échéance de votre contrat, en choisissant d’opter pour la rente viagère qui vous garantit un versement mensuel à vie

Avantages

  • Le capital reste disponible à tout moment (1)
  • Un contrat à « architecture ouverte » multi supports et multi gestionnaires
  • Des revenus complémentaires faiblement fiscalisés
  • L’optimisation de la transmission de votre patrimoine

Points d'attention

  • Vos rachats ne sont optimisés fiscalement qu’à partir de 8 ans de détention
  • Le choix d’une sortie en rente viagère est un choix irréversible soumis à une fiscalité spécifique

La gestion de votre assurance vie

Vous avez le choix entre :

  • Gestion libre : vous choisissez vous-même vos supports d’investissement. Si vous le désirez, vous pouvez bénéficier d’un conseil sur-mesure, grâce aux outils développés avec Quantalys
  • Gestion pilotée : votre portefeuille est géré par Investisseur Privé en fonction de votre profil de risque

Par ailleurs, vous pouvez décider de votre rythme de versements :

  • Versement unique : un versement à l’ouverture que vous faites fructifier sur la durée du contrat
  • Versements libres : un ou plusieurs versements complémentaires au moment où vous le souhaitez
  • Versements libres programmés : vous décidez à l’avance du montant et du rythme de vos versements complémentaires. Vous pouvez en modifier le calendrier à tout moment (2)

Lexique

Abattement : réduction du montant utilisé pour calculer un impôt ou une taxe

Fonds en Euro : fonds à capital garanti

OPCVM : Organisme de Placements Collectif en Valeurs Mobilières, un organisme financier qui permet la gestion collective de fonds

PFL : Prélèvement Forfaitaire Libératoire - taux d’imposition fixe à 7,5%

PFU : Prélèvement Forfaitaire Unique - taux d’imposition fixe à 12,8%

Rachat : opération qui permet de récupérer tout ou partie du montant de votre contrat

Unités de Compte : Investissement dans des parts d’OPCVM, comportant un niveau de risque différencié, en fonction de sa catégorie (monétaire/obligataire/action)

le saviez-vous ?

Zoom Fiscalité

En cas de rachat total ou partiel du contrat, la taxation de vos plus-values change en fonction de la date de vos versements.

Capitaux versés
avant le 27/09/2017
Capitaux versés
après le 27/09/2017

Vous êtes imposé à un taux de Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL) selon le barème suivant :

PFL
Avant 4 ans 35%
Entre 4 et 8 ans 15%
Après 8 ans 7,5%
après abattement annuel de 4 600 €*

Vous avez la possibilité d’opter pour l’impôt sur le revenu, si plus avantageux.
NB : les prélèvements sociaux (17,2% en 2018) s’appliquent en addition dans tous les cas

*9 200 € pour les couples soumis à imposition commune

Pour tous retraits avant 8 ans vous êtes imposé au taux de Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU ou flat tax) de 12,8%.
Pour les retraits après 8 ans, c’est le montant total de vos versements** qui détermine votre taux d’imposition :

Jusqu'à 150 000€
(300 000€ pour les couples)
Au-delà de 150 000€
(300 000€ pour les couples)
Après
8 ans
PFL de 7,5% PFU de 12,8%
après abattement annuel de 4 600 €*

Vous avez la possibilité d’opter pour l’impôt sur le revenu, si plus avantageux.
NB : les prélèvements sociaux (17,2% en 2018) s’appliquent en addition dans tous les cas

*9 200 € pour les couples soumis à imposition commune
**Toutes Assurances Vie et tous versements confondus

Assurance vie : un eldorado fiscal ?

Exemples

Constitution d’un capital retraite :
Kadia, 43 ans, mariée, souhaite s’assurer des revenus complémentaires pour sa retraite. Elle décide d’ouvrir un contrat d’assurance vie avec un apport initial de 25 000 € et met en place des versements programmés de 100 € par mois.
A 65 ans, lors de son départ à la retraite, grâce à une performance annuelle moyenne de 6,62%*, la valeur de son contrat s’établit à 160 000 €. En mettant en place des rachats mensuels de 1 000 € à cette date, Kadia s’assure un complément de retraite sur une trentaine d’années.
*Performance annualisée attendue de la sélection IP-Vie Audace
Planifier une transmission à vos proches :
Bertrand, 66 ans, marié, 4 enfants, investit 75 000 € dans une assurance vie en vue de transmettre son épargne à ses enfants.
Supposant que la succession intervient 20 ans plus tard, la valeur du contrat s’établira à 162 000 €, grâce à une performance annuelle moyenne de 3,91%*. Chacun de ses enfants héritera de 40 500 €, sans payer de frais de succession (ce montant est inférieur aux 152 500 € d’abattement fiscal).
A titre de comparaison, pour un même effort d’épargne réalisé hors du cadre de l’assurance vie, la fiscalité aurait été appliquée sur l’intégralité de la somme transmise. Bertrand n’aurait transmis que 34 000 € à chacun de ses enfants.
*Performance annualisée attendue de la sélection IP-Vie Equilibre

Generali Vie
l'assureur du contrat

Generali

(1) Hors bénéficiaire acceptant et mise en garantie du contrat.

(2) Pour plus de précision, veuillez vous référer à la note d'informations valant conditions générales de votre contrat ici.

Le contrat IP VIE est un contrat d’assurance vie individuel libellé en euro et en unités de compte, assuré par Generali Vie, entreprise régie par le Code des Assurances.

L'investissement sur les supports en unités de compte supporte un risque de perte en capital puisque leur valeur est sujette à fluctuation à la hausse comme à la baisse dépendant notamment de l'évolution des marchés financiers. L'assureur s'engage sur le nombre d'unités de compte et non sur leur valeur qu'il ne garantit pas.

Les performances passées ne préjugent pas des performances futures et ne sont pas constantes dans le temps.